在讨论离婚时如何分割夫妻共同持有的保险资产之前，我们需要了解以下几个关键概念和原则：

1. 什么是夫妻共同财产？
2. 保险单的分类及其权益分配
3. 离婚时的财产分割原则
4. 实际案例分析

一、什么是夫妻共同财产？

根据《中华人民共和国婚姻法》（以下简称《婚姻法》）的规定，夫妻在婚姻关系存续期间所得的工资、奖金、生产、经营的收益、知识产权的收益等都属于夫妻共同财产。简单来说，除非有特殊约定，否则婚后取得的财产一般属于夫妻双方共有。

二、保险单的分类及其权益分配

保险单通常分为两类：个人保单和联合所有人保单。个人保单是指由一方单独持有且受益人不是配偶的情况下；而联合所有人保单则指夫妻双方都作为所有人和受益人的情况。

个人保单

如果是一方婚前购买的个人保单，那么该保单属于个人财产，不会因为结婚而变成夫妻共同财产。即使保费是在婚后支付的，只要没有特别约定，这张保单仍然是个人的。

联合所有人保单

如果夫妻双方是保单的联合持有人，这意味着他们都有权处置这份保单。在这种情况下，离婚时可能会面临以下几种情况：

• 现金价值：如果保单具有现金价值，例如年金或某些寿险产品，法院可能会将这部分视为可分割的资产进行平等分配。
• 未来利益：法院可能还会考虑保单的未来利益，如退休金或死亡抚恤金，并据此作出相应的判决。
• 子女抚养费：如果保单中有条款涉及子女的教育费用或其他生活费用，这些款项可能会被视为不可分割的家庭责任。

三、离婚时的财产分割原则

根据《婚姻法》规定，离婚时，夫妻的共同财产应当依法平均分割。但是，如果存在下列情形之一的，法院可以不采取平均分割的原则：

• 一方有过错行为，如出轨、家庭暴力等；
• 一方对家庭付出较多，如承担了较多的家务劳动或照料老人孩子等；
• 协议不成时，法院可以根据实际情况和公平原则进行判决。

四、实际案例分析

在实际案件中，法院会综合考虑多种因素来决定保险资产的归属和分割方式，包括但不限于以下几点：

• 投保时间：如果是婚内购买的保单，可能会被认定为夫妻共同财产。
• 缴费情况：如果一方的父母或者朋友代为支付部分或全部保费，这可能会影响保单的所有权认定。
• 保单类型：不同的保险种类可能有不同的分割方法，比如养老保险和投资型保险的处理可能会有所不同。
• 受益人设定：如果保单的受益人是非配偶的一方，这可能也会影响到法院的判决结果。

为了更好地理解这个过程，我们来看一个具体的例子：

假设一对夫妇在婚后购买了人寿保险，丈夫是保单的持有人，妻子是被保险人。如果这对夫妇决定离婚，法院可能会考虑以下几个方面来确定如何处理这个保单：

1. 保单的价值：首先，法院会对保单进行估值以确定其当前的市场价值。
2. 投保目的：法院会审查当时购买保单的目的，是为了保障还是投资。
3. 贡献程度：如果其中一方在家庭财务上做出了显著贡献，法院可能会考虑到这一点。
4. 其他资产状况：法院会将这一份保单与其他夫妻共同财产一起考量，以确保最终的分割是公正合理的。

基于上述因素，法院可能会做出以下几种可能的判决：

• 将保单的全部所有权判给其中一方，同时要求另一方向对方补偿相应的金额。
• 根据双方的贡献度和需求，将保单的部分所有权转移给另一方。
• 在某些情况下，法院也可能选择保留保单的现状，但修改受益人条款，确保任何一方都不能从对方的死亡中获益。

需要注意的是，每个案件的具体情况和当地的法律实践都会有所差异，因此实际的判决应该根据个案的具体情况进行分析和判断。建议在遇到此类问题时咨询专业律师以获取最准确的建议。